歷時7個月的立案稽查之后，證監會對浙江向日葵光能科技股份有限公司兩高管涉嫌內幕交易調查結果揭曉。

向日葵昨日公告稱，公司總經理丁國軍，副總經理、財務總監潘衛標因內幕交易，被證監會處理沒收違法所得合計101.66萬元，并處以合計101.66萬元的罰款。

違規減持一年后被查

資料顯示，丁國軍和潘衛標均為向日葵的發起人股東，兩人分別持有向日葵320萬股和50萬股。

2012年6月29日，丁國軍和潘衛標所持股份解禁，但根據有關規定，董監高每年轉讓股份數不超過所持股份數的25%，因此丁國軍持有的320萬股當中的80萬股解禁，潘衛標持有的50萬股當中的12.5萬股解禁。

在2012年6月29日解禁當天，丁國軍將解禁的80萬股全部賣出，潘衛標于2012年6月29日和2012年7月2日先后將解禁的12.5萬股股份賣出。

此后的2012年7月11日，向日葵突然停牌，并于2012年7月14日發布2012年半年報業績預告修正公告，將2012年一季報中預計凈利潤同比下降50%以上修正為虧損1.6億元至1.7億元。2012年7月16日復牌后，向日葵當日跌停，2012年7月17日更是大跌8.9%。

根據有關規定，上市公司董監高人員在業績預告、業績快報公告前10日內不得買賣本公司股票的規定。為此，在向日葵業績修正公告出來前，丁國軍和潘衛標出售股票違反了相關規定。

與此同時，向日葵公告稱潘衛標在減持10萬股向日葵股票時候，由于操作失誤，減持當天買入了2000股，構成了短線交易。

近一年之后的2013年5月27日，丁國軍及潘衛標被披露因在限售期內減持向日葵股票而遭證監會立案稽查。

在被調查7個月之后，向日葵昨晚發布公告稱，丁國軍和潘衛標收到證監會《行政處罰決定書》。

“內幕交易”規避損失

經過證監會調查，2012年6月29日，丁國軍通過本人股票賬戶賣出80萬股向日葵股票，成交均價為8.622元/股。按照向日葵股票2012年7月17日收盤價(編注：7.27元/股)計算，丁國軍規避損失89.57萬元。潘衛標2012年6月29日、2012年7月2日通過本人股票賬戶先后賣出10萬股、2.5萬股向日葵股票，賣出均價分別為8.395元/股和8.61元/股，按照向日葵股票2012年7月17日收盤價(編注：7.27元/股)計算，潘衛標規避損失12.09萬元。

證監會認為，丁國軍、潘衛標知悉內幕信息且在內幕信息公開前交易向日葵股票，構成《證券法》所述內幕交易行為。據《證券法》規定，證監會決定決定沒收丁國軍、潘衛標兩人上述規避損失并處以規避損失一倍的罰款，即沒收丁國軍違法所得89.57萬元，并處以89.57萬元罰款;沒收潘衛標違法所得12.09萬元，并處以12.09萬元罰款。

另有兩高管違規減持

值得關注的是，深交所董監高及相關人員股份變動情況顯示，在上述期限內減持的并非只有丁國軍和潘衛標。

深交所信息顯示，向日葵副總經理陳海濤在2012年6月29日減持向日葵50萬股，均價7.13元/股;副總經理楊旺翔在2012年6月29日和2012年7月2日分別減持向日葵19萬股和2.25萬股，減持均價7.97元/股和8.46元/股，累計減持21.25萬股。不過截至目前，沒有公告顯示楊旺翔、陳海濤兩人被調查。

隨著業績惡化，向日葵持續還遭到實際控制人吳建龍的減持。此前公告顯示，吳建龍及其一致行動人香港優創所持有的限售股于2013年8月27日起解除限售，當日吳建龍就披露減持計劃，香港優創、吳建龍擬在解除質押后減持合計不超過2億股向日葵股份，即不超過向日葵總股份的39.29%。截至2013年11月22日，上述減持計劃實施完畢，吳建龍及香港優創合計減持4.4億股股份(編注：實施2012年每10股轉增12股轉增后)。

光伏企業向日葵于2010年8月27日登陸深交所創業板。業績層面上，隨著光伏產業的回暖，向日葵今年業績已經回暖。2013年前三季度，實現凈利潤3166.61萬元，而2012年全年累計虧損3.57億元。

向日葵昨日上漲2.06%，收于3.47元/股。