上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱上交所）在日常信息披露監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)，海潤(rùn)光伏科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱*ST海潤(rùn)或公司）在信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職務(wù)履行方面存在違規(guī)事項(xiàng)，并于2019年1月11日召開(kāi)紀(jì)律處分委員會(huì)，形成了紀(jì)律處分決定。

經(jīng)查明，2017年，公司子公司奧特斯維能源（太倉(cāng)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱奧特斯維能源）分別為營(yíng)口港悅商貿(mào)有限公司的26,000萬(wàn)元借款和營(yíng)口恒興隆貿(mào)易有限公司的9,000萬(wàn)元借款提供質(zhì)押擔(dān)保。前述2筆對(duì)外擔(dān)保金額占公司2016年度凈資產(chǎn)的6.8%、2.4%。截至2017年8月19日，公司累計(jì)對(duì)外擔(dān)保額為73.32億元，占2016年度凈資產(chǎn)的192.6%。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，公司前述對(duì)外擔(dān)保應(yīng)履行董事會(huì)、股東大會(huì)決策程序并及時(shí)對(duì)外披露。但公司未履行董事會(huì)、股東大會(huì)等決策程序，并遲至2018年4月28日才在2017年年報(bào)中披露前述擔(dān)保事項(xiàng)。截至2018年6月7日，上述擔(dān)保已解除。

因在公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)存在重大不確定性的情況下，管理層無(wú)法合理估計(jì)賬面資產(chǎn)的可收回金額，無(wú)法合理確定各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值，無(wú)法合理確定上市公司母公司對(duì)子公司投資及應(yīng)收款項(xiàng)的可收回性，無(wú)法合理估計(jì)母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中對(duì)子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資子公司長(zhǎng)期股權(quán)投資和應(yīng)收款項(xiàng)的賬面價(jià)值，無(wú)法合理判斷因涉訴事項(xiàng)可能形成的損失是否已完整確認(rèn)等事項(xiàng)，公司2017年財(cái)務(wù)報(bào)告被大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

公司對(duì)外擔(dān)保未及時(shí)履行有關(guān)決策程序且未及時(shí)披露，2017年財(cái)務(wù)報(bào)告被審計(jì)師出具無(wú)法表示意見(jiàn)，上述行為情節(jié)嚴(yán)重，違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱《股票上市規(guī)則》）第2.1條、第9.11條、第9.15條等有關(guān)規(guī)定。

在責(zé)任人方面，時(shí)任董事長(zhǎng)李延人作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，副總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)阮君作為公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)問(wèn)聞作為公司信息披露的主要責(zé)任人，對(duì)上述兩項(xiàng)違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。時(shí)任董事長(zhǎng)孟廣寶作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人,對(duì)上述第一項(xiàng)違規(guī)事實(shí)負(fù)有責(zé)任。董事兼總裁邱新、董事兼副總裁張杰、獨(dú)立董事金曹鑫、徐小平、鄭垚、首席技術(shù)官李紅波、副總裁WILSON RAYMOND PAUL、胡耀東、邵愛(ài)軍、葉建宏、吳黎明、呂玉龍、周佳雷，監(jiān)事鄧陽(yáng)、林紅娟、田新偉作為公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，未能勤勉盡責(zé)，對(duì)上述第二項(xiàng)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上述責(zé)任人的行為違反了《股票上市規(guī)則》第2.2條、第3.1.4條、第3.2.2條的規(guī)定以及在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)》中做出的承諾。

關(guān)于對(duì)外擔(dān)保未及時(shí)履行決策程序及信息披露義務(wù)，公司申辯稱，經(jīng)公司自查，公司及子公司未對(duì)外簽署相關(guān)擔(dān)保協(xié)議，并經(jīng)債權(quán)人確認(rèn)，未查詢到相關(guān)擔(dān)保協(xié)議及材料。截至2018年4月底，公司自查了銀行征信系統(tǒng)上無(wú)顯示上述擔(dān)保信息。副總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)阮君、副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)問(wèn)聞申辯稱，在發(fā)現(xiàn)上述對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)后，積極與相關(guān)方核實(shí)。目前上述擔(dān)保已解除，未對(duì)公司產(chǎn)生任何糾紛和財(cái)務(wù)影響，不存在主觀惡意和誤導(dǎo)投資者的情況。

關(guān)于公司管理層未能對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債等事項(xiàng)做出合理估計(jì)和判斷，導(dǎo)致年審會(huì)計(jì)師對(duì)公司2017年財(cái)務(wù)報(bào)告無(wú)法表示意見(jiàn)，公司及時(shí)任副總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)阮君，副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)問(wèn)聞，董事兼總裁邱新，董事兼副總裁張杰，獨(dú)立董事金曹鑫、徐小平、鄭垚，副總裁WILSON RAYMOND PAUL、胡耀東、邵愛(ài)軍、葉建宏、吳黎明、呂玉龍、周佳雷，監(jiān)事鄧陽(yáng)、林紅娟、田新偉申辯稱，財(cái)務(wù)報(bào)告被出具無(wú)法表示意見(jiàn)的原因是持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力存在重大不確定性，并非管理層未能對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債等事項(xiàng)做出合理估計(jì)和判斷。公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員已勤勉踏實(shí)地堅(jiān)守在各自崗位上，認(rèn)真盡責(zé)的做好各項(xiàng)工作。副總裁WILSON RAYMOND PAUL、胡耀東、葉建宏、周佳雷同時(shí)申辯稱，其只負(fù)責(zé)公司某一塊具體業(yè)務(wù)工作，對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債等賬面價(jià)值的估計(jì)超出其職責(zé)范圍。綜上，公司及相關(guān)責(zé)任人請(qǐng)求免除或減輕處分。

上交所認(rèn)為，上述異議理由不能成立。公司、時(shí)任董事長(zhǎng)李延人、副總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)阮君、副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)問(wèn)聞應(yīng)當(dāng)有效監(jiān)督并確保公司規(guī)范運(yùn)營(yíng)，并對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債事項(xiàng)等重大事項(xiàng)作出合理估計(jì)和判斷。相關(guān)責(zé)任主體提出的違規(guī)擔(dān)保未對(duì)公司產(chǎn)生影響、主觀無(wú)違規(guī)故意、積極整改等申辯均不能作為其減輕或免除責(zé)任的理由。

時(shí)任董事兼總裁邱新，董事兼副總裁張杰，獨(dú)立董事金曹鑫、徐小平、鄭垚，副總裁WILSON RAYMOND PAUL、胡耀東、邵愛(ài)軍、葉建宏、吳黎明、呂玉龍、周佳雷，監(jiān)事鄧陽(yáng)、林紅娟、田新偉作為公司高級(jí)管理人員未能勤勉盡責(zé)，未能督促公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定及時(shí)編制年度報(bào)告且未能保障公司財(cái)務(wù)報(bào)告公允反映，導(dǎo)致公司2017年財(cái)務(wù)報(bào)告被會(huì)計(jì)師無(wú)法表示意見(jiàn)，對(duì)此應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。上述責(zé)任主體提出的因公司持續(xù)能力存在重大不確定導(dǎo)致其無(wú)法估計(jì)和判斷的理由無(wú)法成立。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上交所紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過(guò)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》相關(guān)規(guī)定，上交所做出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)海潤(rùn)光伏科技股份有限公司及時(shí)任董事長(zhǎng)李延人，副總裁兼財(cái)務(wù)總監(jiān)阮君，副總裁兼董事會(huì)秘書(shū)問(wèn)聞，董事兼總裁邱新，董事長(zhǎng)兼總裁孟廣寶，董事兼副總裁張杰，獨(dú)立董事金曹鑫、徐小平、鄭垚，首席技術(shù)官李紅波，副總裁WILSON RAYMOND PAUL、胡耀東、邵愛(ài)軍、葉建宏、吳黎明、呂玉龍、周佳雷，監(jiān)事鄧陽(yáng)、林紅娟、田新偉予以公開(kāi)譴責(zé)。

對(duì)于上述紀(jì)律處分，上交所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及江蘇省人民政府，并將記入上市公司誠(chéng)信檔案。