證監(jiān)會(huì)2月17日披露海潤光伏前高管任向東、楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣內(nèi)幕交易一案。處罰決定書顯示，在知曉海潤光伏巨虧的內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，楊懷進(jìn)減持“海潤光伏”250萬股，周宜可減持“海潤光伏”54萬股，張永欣減持“海潤光伏”78.4萬股，任向東減持“海潤光伏”1240.62萬股。4人雖沒有違法所得，但分別處以60萬元罰款，并被采取3年至10年證券市場禁入措施。

任向東、楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣為海潤光伏業(yè)績預(yù)虧內(nèi)幕知情人

海潤光伏2013年度虧損2.02億元，為避免連續(xù)兩年虧損被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，公司2014年初制定了實(shí)現(xiàn)盈利的經(jīng)營目標(biāo)。但隨著2014年下半年國家能源局相關(guān)政策的出臺，光伏電站收入確認(rèn)政策發(fā)生了調(diào)整，對公司盈利模式產(chǎn)生了不利影響。

2014年11月底、12月初，楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣等公司高管和財(cái)務(wù)人員就2014年業(yè)績問題進(jìn)行多次討論和溝通，并達(dá)成共識：在公司2014年度無法實(shí)現(xiàn)盈利的情況下，在財(cái)務(wù)允許范圍內(nèi)多確認(rèn)虧損，盡量把能確認(rèn)的損失和減值都放在當(dāng)年，為公司以后發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。2014年11月初，海潤光伏開始對2014年業(yè)績進(jìn)行利潤測算，測算結(jié)果從2014年11月4日測算的微利，經(jīng)多次調(diào)整至2014年12月22日，測算虧損4.69億元，最終至2015年1月28日，測算結(jié)果為虧損7.99億元。

時(shí)任海潤光伏董事長楊懷進(jìn)、副總裁兼董秘周宜可、常務(wù)副總裁張永欣為海潤光伏高級管理人員，于2014年11月、12月多次討論上市公司2014年度利潤問題。任向東是海潤光伏原第二大股東九潤管業(yè)派駐海潤光伏的董事和九潤管業(yè)的法定代表人、實(shí)控人。任向東在2014年年底向楊懷進(jìn)了解過海潤光伏當(dāng)年的經(jīng)營情況，楊懷進(jìn)告訴其實(shí)現(xiàn)盈利難度很大，虧損基本已成定局。上述四人為海潤光伏2014年度業(yè)績預(yù)虧這一內(nèi)幕信息的知情人。

任向東內(nèi)幕交易避損6194萬元 遭市場禁入10年處罰

任向東在知悉內(nèi)幕信息后，通過“九潤管業(yè)”及“程某”賬戶減持“海潤光伏”1.57億股，減持過程中還利用“程某”賬戶進(jìn)行“過橋”減持，最終實(shí)際減持金額共計(jì)13.13億元，成功避損6194.07萬元。

同時(shí)，江陰市潤達(dá)軸承有限公司(簡稱潤達(dá)軸承)、江陰市愛納基投資有限公司(簡稱愛納基)為任向東家族企業(yè)。“潤達(dá)軸承”、“愛納基”兩個(gè)賬戶為任向東個(gè)人控制賬戶，其于2015年1月14日減持“海潤光伏”共計(jì)130.19萬股，減持金額共計(jì)997.04萬元，未能實(shí)現(xiàn)避損;利用“愛納基”賬戶通過大宗交易減持“海潤光伏”共計(jì)1110.43萬股，減持金額共計(jì)7106.77萬元，未能實(shí)現(xiàn)避損。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，任向東的上述行為，違反了《證券法》第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第二百零二條所述情形。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》、《證券市場禁入規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定：對任向東給予10年市場禁入，自宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

三高管減持382萬股 董事長楊懷進(jìn)遭市場禁入5年



同時(shí)，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，另外三名內(nèi)幕消息知情人，楊懷進(jìn)減持“海潤光伏”250萬股，周宜可減持“海潤光伏”54萬股，張永欣減持“海潤光伏”78.4萬股，具體內(nèi)幕交易的情況如下：

2014年12月31日，“楊懷進(jìn)”賬戶通過大宗交易減持“海潤光伏”250萬股，減持金額1667.50萬元。經(jīng)上海證券交易所計(jì)算，楊懷進(jìn)沒有避損成功，故沒有違法所得。

2014年12月24日、2015年1月12日，“周宜可”賬戶通過大宗交易和連續(xù)交易減持“海潤光伏”共計(jì)54萬股，減持金額共計(jì)395.61萬元。經(jīng)上海證券交易所計(jì)算，周宜可沒有避損成功，故沒有違法所得。

2014年12月24日，“張永欣”賬戶通過大宗交易減持“海潤光伏”78.4萬股，減持金額562.91萬元。經(jīng)上海證券交易所計(jì)算，張永欣沒有避損成功，故沒有違法所得。

證監(jiān)會(huì)表示，楊懷進(jìn)、周宜可、張永欣的上述行為，違反了《證券法》第七十六條第一款的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成《證券法》第二百零二條所述內(nèi)幕交易違法行為。

根據(jù)當(dāng)事人的違法事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù)《證券法》、《證券市場禁入規(guī)定》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定：對楊懷進(jìn)采取5年市場禁入措施，自宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù);對周宜可、張永欣分別采取3年市場禁入措施，自宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

海潤光伏借殼上市來風(fēng)波不斷 5年8次遭到監(jiān)管處罰

實(shí)際上，楊懷進(jìn)及其帶領(lǐng)的海潤光伏自2011年借殼上市以來，始終風(fēng)波不斷。

公開資料顯示，2011年，為了順利實(shí)現(xiàn)借殼上市，公司曾經(jīng)的大股東江蘇陽光集團(tuán)做出了三年的高額業(yè)績承諾。不過，讓人大跌眼鏡的是，這個(gè)承諾僅僅在當(dāng)年稍稍有些作用，此后的2012年、2013年、2014年連續(xù)虧損，且虧損額從2012年的4399萬元，到2013年的2.87億元，再到2014年的9.33億元。

此前，有媒體統(tǒng)計(jì)，2016年7月22日發(fā)布的《關(guān)于最近5年被證券監(jiān)管部門和交易所處罰或采取監(jiān)管措施的情況以及相應(yīng)整改措施的公告》顯示，近5年公司共受到證券監(jiān)管部門大的處罰就有8次，其中，從子項(xiàng)來看，信息披露方面共4次，財(cái)務(wù)核算方面共5次，三會(huì)運(yùn)作方面共4次。

值得注意的是，日前，海潤光伏又發(fā)布了2016年年度業(yè)績預(yù)告，預(yù)計(jì)虧損3.8億元至4.8億元。而公司前三季度尚盈利4528萬元。